ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌입니다. 다양한 금융 상품들을 하나의 계좌로 관리가 가능해요. 증권사에서 ISA 계좌 신청을 하게 되면 주식이나 펀드, ETF 등 운용을 할 수가 있습니다.
높은 세제혜택도 제공하고 있는 상품이기 때문에 연말정산을 할 때도 도움이 많이 되는 편입니다. 그럼 지금부터 ISA 계좌 개설에 대해서 알려드리도록 할게요.
1. ISA 계좌에 대한 기본 정보
ISA 계좌는 국민의 재산형성을 실질적으로 지원하기 위해 나온 세제혜택 프로그램이라고 할 수 있습니다. 하나의 계좌로 예금이나 펀드, 파생결합증권 투자를 모두 할 수 있는 금융 상품입니다.
이는 은행에서 만드느냐, 증권사에서 만드느냐에 따라 조금 차이가 있어요. 그렇기 때문에 본인이 잘 판단하셔서 ISA 계좌 신청하기를 진행하시면 되겠습니다.
- ✔ 다양한 금융상품 + 국내상장 주식을 자유롭게 운용
- ✔ 손익 통산으로 투자 손실도 절세 재료로 활용 가능
- ✔ 순이익 200만원(서민·농어민형은 400만원)까지 완전 비과세
또한, ISA는 크게 두 가지로 나뉘며, 신탁형 ISA와 일임형 ISA가 있습니다.
- 신탁형 ISA: 투자자가 직접 운용할 상품을 선택하고 구성할 수 있습니다.
- 일임형 ISA: 금융사가 투자자의 투자 성향을 분석하여 자산을 운용합니다.
2021년부터는 중개형 ISA가 도입되어 주식투자까지 가능해졌습니다. 중개형은 증권사에서만 개설할 수 있으며, ETF나 리츠, 국내 상장 주식 등에 직접 투자할 수 있어 투자자들의 관심이 높아지고 있습니다.
2. ISA 계좌 개설 은행, 증권사 비교
다음은 ISA 계좌 개설을 할 때 어느 곳을 선택해야 하는지 간략히 정리를 해보도록 할게요. 주식이나 ETF 등의 투자를 하는 분들은 증권사를 선택하는 것이 좋습니다.
✅ 은행과 증권사의 ISA 계좌 비교
1) 은행 ISA 계좌
- 예금이나 적금 상품을 통한 자산 계획
- 안정적 수익을 선호하는 사람에게 추천
- 주거래 은행 이용 시 기존 계좌와 함께 관리 용이
2) 증권사 ISA 계좌
- 주식이나 ETF, 펀드 등 다양한 투자 상품 제공
- 투자를 선호하는 사람에게 추천
- 증권사의 경우 은행에 비해 수수료가 낮은 편
본인의 성향에 따라서 ISA 계좌 신청하기를 진행하시면 될 것 같아요. 주식 투자를 기본적으로 하고 있다면 본인이 거래하고 있는 증권사의 ISA 계좌 개설을 해주시면 되겠습니다.
ISA 계좌는 다양한 금융기관에서 판매하고 있으므로, 먼저 본인의 투자 성향에 맞는 금융기관을 고르는 것이 중요합니다. 예를 들어:
- 안정적인 투자를 선호한다면 은행의 신탁형 ISA
- 전문가에게 맡기고 싶다면 증권사의 일임형 ISA
- 직접 투자를 하고 싶다면 증권사의 중개형 ISA
각 금융기관은 수수료, 상품 구성, 운용 전략 등이 다르므로 꼼꼼히 비교해보는 것이 좋습니다.
3. ISA 계좌 개설 조건 안내
✅ ISA 계좌 개설 조건
| 구분 | 내용 |
| 가입자격 | 19세 이상 국내 거주자, 전 금융기관 1인 1계좌 직전 3개년도 내 금융소득종합과세대상자 가입 불가 15세~19세 미만 거주자는 근로소득이 있는 경우 가입 가능 |
| 가입유형 | 일반형/서민형(농어민 포함) |
| 가입기간 | 의무가입기간 3년 이상 가입자 자율 지정 |
전 금융 통틀어서 ISA 계좌 신청하기는 1인당 1 계좌만 가능해요. 그렇기 때문에 은행권에서 만들지 증권사에서 만들지 잘 선택해야 될 것 같습니다.
가입 유형은 일반형과 서민형으로 구분이 되는데요. 어떤 차이가 있는지도 확인을 해보도록 하겠습니다.
4. ISA 계좌 납입 한도 및 세제 혜택
✅ ISA 계좌 납입 한도
- 연간 2,000만 원(5년 간 최대 1억 원, 재형저축 및 소장펀드 납입한도와 합산)
- 전년도 미납한도 이월 납입 가능
만약 납입한도 2천만 원 설정 후에 가입 1차 연도 1천만 원을 납입했다고 가정을 해봅시다. 2차 연도에 3천만 원을 납입할 수 있다는 말입니다.
■ 유형별 세제혜택
| 구분 | 내용 | 비과세한도 |
| 일반형 | 19세 이상 국내 거주자 직전년도 근로소득 있는 15~19세 미만 국내 거주자 |
순이익 200만 원 |
| 서민형 | 일반형 요건 충족자 중, 직전년도 무소득자, 총 급여액 5,000만 원 이하 혹은 종합소득금액 3,800만 원 이하인 자 및 종합소득금액 3,800만 원 이하인 농어민 |
순이익 400만 원 |
■ 제출 서류
- 일반형: 별도 제출서류 없음(단, 15세~19세 미만 가입자는 소득확인증명서 제출)
- 서민형: 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)
- 농어민: 농어업인 확인서 + 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)
5. ISA 계좌의 손익통산
마지막으로 ISA 계좌의 손익통산에 대해서 정리를 해보도록 하겠습니다. 만기 시점에서는 각 상품에서 운용한 결과에 따라 발생한 이익에서 손실을 차감해 순이익이 발생한 금액 중 최고 200~400만 원 비과세 혜택을 제공합니다.
초과 수익이 발생한 금액에 대해서 9.9% 세율로 분리과세를 적용하고 있어요.
■ 상품간 통산
- 예금, 펀드, ELS 등 계좌 내 편입한 모든 금융상품에서 발생한 이익에서 손실을 차감한 순이익을 기준으로 과세
■ 기간 간 통산
- 계좌 유지기간 중 발생하는 이익에서 손실을 통산하여 만기해지 시점에 일괄 과세
(서민형 ISA 계좌)
(일반형 ISA 계좌)
| 유형 | 조건 | 과세 | 한도초과 시 세율 |
| 일반형 | 모든 가입자 | 200만원 | 9.9% |
| 서민형 | 총급여 5천만원 이하 | 400만원 | 9.9% |
| 농어민형 | 종합소득 3,800만원 이하 | 400만원 | 9.9% |
👉 단순한 금융상품이 아닌, 절세와 자산관리를 동시에 잡는 재테크 통장입니다.
6. ISA 계좌 절세 효과는 얼마나?
- 수익 500만원 → 일반계좌: 약 77만원 세금
- ISA 일반형: 29.7만원, 서민형: 단 9.9만원
절세 효과 최대 67만원까지 가능!
손익 통산 효과로 손실이 발생해도 세금 부담은 더 줄어듭니다.
7. 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q: ISA 계좌의 최소 가입 기간은 얼마인가요?
- A: 최소 가입 기간은 없지만, 비과세 혜택을 최대로 받기 위해서는 5년 이상 유지하는 것이 좋습니다.
Q: ISA 계좌의 연간 납입 한도는 얼마인가요?
- A: 연간 최대 2,000만 원까지 납입 가능하며, 총 납입한도는 1억 원입니다.
Q: ISA 계좌에서 중도인출이 가능한가요?
- A: 네, 가능합니다. 다만 중도인출 시 해당 금액에 대한 세제 혜택이 사라질 수 있으니 주의하세요.
Q: ISA 계좌와 일반 펀드 계좌의 차이점은 무엇인가요?
- A: ISA 계좌는 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용할 수 있고, 일정 한도 내 수익에 대해 비과세 혜택을 제공합니다. 일반 펀드 계좌는 이러한 통합 운용과 세제 혜택이 없습니다.
8. 마무리
가입 조건을 확인하시고 어느 금융사에서 개설을 할지 선택을 하시면 될 것 같습니다.
이런 분들에게 ISA는 ‘필수’입니다!
- ✔ 연소득 5천만원 이하 직장인
- ✔ 종합소득세 부담이 있는 자영업자
- ✔ 투자 경험 있고 직접 운용하고 싶은 재테커
- ✔ 증여를 준비하는 자산가 부모님
지점 방문이나 온라인으로도 간편하게 계좌 개설이 가능해요. 주식 투자나 펀드, ETF에 관심이 많다면 증권사를 선택하는 것이 좋을 것 같습니다.
자신의 재정 상황과 투자 목표에 맞는 ISA 계좌 유형을 선택하고, 다양한 금융상품을 활용하여 스마트한 자산 증식을 하실 수 있을것입니다.
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제공하는 모든 정보는 무료 입니다.
※ 일체의 개인정보를 요구하지 않습니다.
※ 신청자와 거주지가 가까울 경우 대면 진행 가능합니다.
